（二〇二一年十一月二十九日公告）
2021年第11号
根据《中华人民共和国审计法》的规定，洛阳市偃师区审计局于2021年8月25日至10月21日，对洛阳市偃师区缑氏镇人民政府2020年度财政决算和其他财政收支情况进行了送达审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯，现将审计结果公告如下：
一、基本情况
（一）经济性质、管理体制、财政财务隶属关系以及基本职责等情况
洛阳市偃师区缑氏镇人民政府下辖24个行政村，全镇人口约6.7万。党政机构设置有党政工作办公室、生态环境建设办公室、社会事务办公室、应急和安全监管办公室、产业发展办公室、综合行政执法队；事业机构设置有文化教育旅游服务中心、社会治安综合治理中心、国土规划建设所、党政综合便民服务中心、卫生健康服务中心。其主要职责是：促进经济发展，加强社会管理，搞好公共服务，维护农村稳定，加强基层政权建设。财务核算分为：财政预算帐，反映一般预算收入和上级补助收入、上解支出情况，由区财政局综改办统一核算管理；机关帐及专项帐，反映机关及专项资金财务收支情况，由镇政府财政所统一核算管理。截至2020年底在编机关人员109人。
（二）资产负债净资产情况
2020年资产合计17896029.44元，其中：财政应返还额度2237333.76元，其他应收款1089968.81元，固定资产14568726.87元；负债合计2961859.48元，全部为其他应付款；净资产合计14934169.96元，其中：财政拨款结转365443.09元，资产基金14568726.87元。
（三）财政收支情况
2020年收入合计67610000元，其中：公共财政预算收入60410000元，上级补助收入7200000元；支出合计55984000元，其中：公共财政预算支出47704000元，上解支出8280000元；当年结余11626000元，上年结余6372600元，累计结余17998600元。
（四）“三公”经费支出情况
2020年“三公”经费支出总计95484.74元，其中：公务接待费33330元，公务用车运行维护费62154.74元，无因公出国（境）费用。
二、审计评价意见
审计结果表明：洛阳市偃师区缑氏镇人民政府提供的会计资料基本真实地反映了2020 年度财政决算和其他财政收支情况，会计核算基本符合《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等财经法规的规定，内部控制制度基本健全有效。但还存在票据不合规、应计未计固定资产等问题，应当加以改进和纠正。
三、审计发现的主要问题
（一）票据不合规497917元
1. 该镇机关账2020年列支办公用品、宣传印刷品等24笔共计214138元，票据无具体名称、数量、单价、清单。
2. 该镇机关账2020年支付慰问村干部和困难党员18800元，未见收到该款项的签名册。该镇民政账2020年支付春节优抚对象慰问款90550元，八一现役军人及重点优抚对象慰问款78400元，未附优抚对象名单。
3. 该镇机关账2020年支付机械租赁费、环境整治费用等10笔96029元，无机械租赁合同和环境整治明细等。
以上1至3项票据不合规共计497917元。
（二）重复报销费用1400元
2020年该镇机关账在“经费支出—差旅费”科目中列支杨某某4月13日报销2月1日至3月31日驻村差旅费2950元，11月10日再次报销2月3日至3月13日疫情下乡差旅费1400元，重复报销1400元。
（三）应计未计固定资产3960元
该镇民政账2020年购电脑1台3960元，应计未计固定资产。
（四）未附建设工程合同225424元
该镇机关账2020年列支设计服务费100000元、外墙喷漆25424元、缑氏污水处理厂房屋建设支出100000元，共计225424元，均未见建设工程合同。
（五）未进行政府采购68226元
1. 该镇机关账2020年列支远教电视14台25186元，未进行政府采购。
2. 该镇民政账2020年列支敬老院空调16台43040元，未进行政府采购。
以上1至2项未进行政府采购共计68226元。
（六）差旅费报销不规范14970元
1. 2020年该镇机关账信访办人员未履行出差审批手续列支差旅费7050元。
2. 2020年该镇机关账列支差旅费7920元，差旅费报销单填写不完整。
以上1至2项差旅费报销不规范共计14970元。
（七）违规签订租赁合同
2009年4月2日，偃师市缑氏镇企业管理办公室与马屯村村民孙某某签订厂房租赁协议，租赁期限为30年，按照规定，租赁期限不得超过二十年。
四、审计处理及整改情况
对审计中发现的问题，洛阳市偃师区审计局已依法出具了审计报告，要求洛阳市偃师区缑氏镇人民政府限期进行整改，将整改情况书面报告洛阳市偃师区审计局，并及时对外公告。
豫公网安备 41038102000134号